Анализ кредитной и инвестиционной деятельности ОАО «КИТ Финанс Инвестиционный банк»
Как показал анализ, наиболее доходными для КИТ Финанс банка являются кредиты, выданные по условиям инвестиционного кредитования (за исключением кредитов, выданных физическим лицам, которые традиционного имеют повышенные процентные ставки в силу высокого риска). Повышенная процентная ставка объясняется, во – первых, тем, что данные кредиты имеют наибольшую рискованность в результате длительных сроков кредитования, во – вторых, данная услуга содержит в себе дополнительные услуги, цены которых включены в процентную ставку за кредит. К дополнительным услугам относят дальнейшее сопровождение инвестиционного проекта, переговоры с инвесторами, подготовка документов.
Для снижения кредитного риска КИТ Финанс банк в процессе кредитования принимает в обеспечение возвратности кредита различные виды имущества (в т.ч. ценные бумаги, недвижимость, пр.основные фонды), гарантии третьих лиц (как правило, первоклассных банков) (табл.31).
Анализ данных таблицы показал, что основной удельный вес в структуре принятого обеспечения возвратности кредита принадлежит гарантиям и поручительствам. Данная ситуация является объективной для банков инвестиционной специализации. Финансирование инвестиционных проектов и инвестиционное кредитование, как правило, происходит на основании гарантий третьих лиц, т.к. заемщики еще не обладают сформированной базой основных средств и прочего имущества, которое можно было бы заложить в банк. В той связи, что объемы инвестиционного кредитования в банке увеличиваются доля гарантий и поручительств, принятых в обеспечение возвратности также растут и на 01.07.2007г. они составили 54,76%.
Таблица 31 - Классификация видов обеспечения возвратности кредитов в КИТ Финанс банке
Вид обеспечения возвратности кредита |
01.01.2007 |
01.04.2007 |
01.07.2007 | |||
тыс.руб. |
уд. вес |
тыс.руб |
уд.вес |
Тыс.руб |
уд.вес | |
Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам |
6123860 |
4,06 |
5029675 |
2,98 |
6625836 |
3,40 |
Полученные гарантии и поручит-ва |
80268406 |
53,19 |
91729884 |
54,32 |
106745221 |
54,76 |
Имущество, принятое банком |
64460091 |
42,72 |
72077925 |
42,68 |
81514668 |
41,82 |
Драг.мет., зарезервир-ые в кач-ве залога |
53187 |
0,04 |
45533 |
0,03 |
36643 |
0,02 |
Итого обеспечения |
150905544 |
100 |
168883017 |
100 |
194922368 |
100 |
В целом кредитная деятельность КИТ Финанс банка может быть оценена как положительная, о чем свидетельствуют рост объемов кредитного портфеля.
Кроме инвестиционного кредитования КИТ Финанс банк выполняет инвестиционные операции, связанные с вложениями денежных средств в ценные бумаги или активные операции с ценными бумагами.
Активные операции с ценными бумагами - это операции коммерческого банка, связанные с приобретением различных видов ценных бумаг с целью получения дохода или контроля за дочерними предприятиями и зависимыми акционерными обществами и обществами с ограниченной ответственностью. Таким образом, цели размещения средств банком в ценные бумаги в общем виде могут быть следующими: поддержание ликвидности банка; получение процентного дохода; получение дивидендов по акциям; получение права голоса при управлении акционерным обществом.