1. Общеэкономические условия: ресурсы для инвестиций; конку­рентоспособность местных товаров; приток (отток) капитала; промыш­ленный потенциал; выбытие и обновление основных фондов; структура экспорта, импорта; темпы инфляции.

2. Состояние внутреннего денежно-финансового рынка: маржа по кредитам; доходность денежного, валютного, финансового рынков; по­литика Центрального банка; специализация в сфере банковских услуг.

3. Социально-политическая ситуация: политическая стабильность в стране; политика правительства; зависимость от региональных и респуб­ликанских условий; благоприятные (неблагоприятные) внешнеэкономи­ческие условия.

4. Внутренние факторы финансовой устойчивости банка: политика банка; стратегическое планирование; уровень управления; квалифика­ция кадров; взаимоотношения с учредителями; обеспеченность собствен­ными средствами; система эффективного внутреннего аудита; объемы созданных резервов.

Вероятность неблагоприятного влияния конкретных факторов или их комбинаций на надёжность банка характеризуется рисками. Под “риском” в банковской деятельности здесь и далее понимается возможность утери ликвидности и (или) финансовых потерь (убытков), связанная с внутренними и внешними факторами, влияющими на деятельность банка [38, 40].

Риски появляются в результате несоответствия прогнозов реально развивающимся событиям. Риски очень сложно классифицировать по факторам, их вызывающим, так как их проявлению способствует воздействие совокупности различных как внешних, так и внутренних факторов.

Агрегируя данные отечественной банковской литературы [37, 38, 39], констатируем, что в современной экономике получили наибольшую известность следующие категории банковских рисков:

риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращать свои активы в денежную форму или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объеме для оплаты предъявляемых обязательств;

процентный риск связан с колебаниями процентных ставок на рынке. Если, например, на рынке произошло падение ставок, размещение производится под более низкий процент, а ставки по привлеченным банком средствам не из­менились, то банк понесет убытки, поскольку будет выплачивать повышенные проценты по привлеченным средствам;

кредитный риск связан с тем, что банк находится в слишком большой за­висимости от клиента или группы взаимосвязанных клиентов, если они не по­гашают кредит. Кредитный риск может быть связан с сектором экономики, ли­бо с особенностями географического региона;

расчетные риски (связанные с контрагентами) - это риски, ассоциируемые с контрагентом по сделке, причем, как правило, это межбанковские сделки или сделки, осуществляемые через платежную систему, где неспособность контр­агента произвести своевременный расчет отрицательно сказывается на ликвид­ности и платежеспособности самого банка;

рыночный риск связан с возможным обесценением ценных бумаг и может возникать в результате колебания нормы ссудного процента, изменения при­быльности финансового благополучия компаний-эмитентов, а также инфляци­онного обесценения денег;

политический риск определяется стабильностью и предсказуемостью по­литического климата в стране, уровнем противостояния отдельных политиче­ских сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направления разви­тия страны, отношения со странами-контрагентами по внешнеэкономической деятельности клиентов российских банков;

валютный риск возникает при проведении валютных операций банком и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого коле­бания цены валютных ресурсов;

риск изменения конъюнктуры рынка возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надежность банка. Для универсальных бан­ков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться при­чиной сбоев в его работе;

страновой риск зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортеров и экспортеров, работающих с данным банком. Одним из возможных способов оценки уровня странового риска является индекс БЕРИ (германская фирма БЕРИ, которая определяет его четыре раза в год);

риск форс-мажорных обстоятельств зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непреодоли­мых событий. Частично его можно определить по таблице “Интегральная и ча­стные балльные оценки стран мира по степени риска инвестирования и надеж­ности деловых связей” в журнале “Euronomy”. Одной из частных оценок явля­ется показатель вероятности возникновения форс-мажорных обстоятельств.