Экономические нормативы деятельности банка и работа банка по обеспечению ликвидности
Под ликвидностью понимается способность банков своевременно погашать свои обязательства в денежной форме с учетом не только кредитных, но и кассовых возможностей коммерческих банков. Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства. Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Статьи активов любого коммерческого банка располагаются в балансе в порядке убывания ликвидности, т.е. возможности их обращения в наличность для производства платежей.
Норматив н1 характеризует исходный уровень ликвидности банка. Он оценивает степень обеспечения обязательств банка собственным капиталом. Чем больше значение норматива н1, тем выше исходная ликвидная устойчивость банка.
Динамика роста норматива н2 свидетельствует о том, что чем большая часть всех вкладов направляется на удовлетворение потребностей в кредитах, тем выше значение этого норматива. При росте числового значения норматива н2 показатель уровня ликвидности падает, устойчивость работы банка снижается.
По экономическому содержанию норматив н3 аналогичен нормативу н2, он непосредственно оценивает предел отношений ликвидных активов к общим вкладам.
Норматив н4, дополняя норматив н3, позволяет оценить удельный вес именно ликвидной части денежных средств в общей сумме активов банка и тем самым - степень ликвидности активов банка в целом. Чем больше доля ликвидных активов банка, тем выше устойчивость его ликвидности, и наоборот.
Норматив н5 показывает, в какой мере ликвидная часть активных средств обеспечивает обязательства банка по наиболее мобильной, по вероятности изъятия, части общих вкладов, т.е. счетам до востребования, вкладчики которых могут востребовать свои средства в любой момент.
Норматив н6 показывает обеспеченность ликвидностью другой половины обязательств банка, превышающих по своему сроку 1 год.
Сведение о выполнении Новосибирским Муниципальным банком обязательных экономических нормативов приведены в таблице 5.
Таблица 5 - Обязательные экономические нормативы
№ |
Статья
|
Норматив |
На 01.01.01 |
На 01.01.02 |
На 01.01.03 |
На 01.01.04 |
На 01.01.05 |
HH1 |
Достаточности капитала, % min |
11.0 |
25.4 |
17.2 |
26.5 |
15.7 |
11.6 |
HH2 |
Мгновенной ликвидности, % min |
15.0 |
38.8 |
41.7 |
51.3 |
46.5 |
28.4 |
HH3 |
Текущей ликвидности, % min |
50.0 |
76.5 |
77.3 |
78.6 |
72.6 |
66.6 |
H4 |
Долгосрочной ликвидности, % max |
120.0 |
0.0 |
0.6 |
0.0 |
1.4 |
23.6 |
H5 |
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min |
20.0 |
49.1 |
53.9 |
44.6 |
40.3 |
35.8 |
H6 |
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max |
25.0 |
22.3 |
24.2 |
17.7 |
23.9 |
21.7 |
H7 |
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max |
800.0 |
271.2 |
445.1 |
268.6 |
487.7 |
657.0 |
H9.1 |
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max |
50.0 |
19.8 |
41.3 |
26.3 |
18.3 |
41.5 |
H10.1 |
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max |
3.0 |
0.2 |
0.1 |
0.4 |
0.6 |
0.7 |