Порядок оформления и учет вкладных операций
Расходные операции по вкладу. Расходные операции по вкладу совершаются при предъявлении вкладчиком или его представителем документа, удостоверяющего и подтверждающего личность, с указанием реквизитов такого документа в расчётно-кассовых документах (по наличным операциям – расходный ордер ф. 0402540178 для операций в белорусских рублях, валютный расходный ордер ф. 0402540150 для операций в валюте; по безналичным операциям – платежное поручение ф. 0401600031).
Основанием для выдачи вклада наличными деньгами является кассовый документ, а для совершения безналичных перечислений – соответствующая платежная инструкция, подписанные вкладчиком (его представителем). Выписка из лицевого счета выдается вкладчику (его представителю) при изъявлении соответствующего желания с его стороны и в случае, если договор банковского вклада не оформлен путем выдачи сберегательной книжкой.
Представитель вкладчика дополнительно предъявляет оформленный в установленном порядке документ, подтверждающий правомочность представительства.
Оформление выплаты части вклада наличными денежными средствами. Выплата части вклада наличными денежными средствами осуществляется в соответствии с условиями вида вклада, на основании оформленных надлежащим образом соответствующих расходных ордеров.
При выплате части вклада вкладчик или его представитель предъявляет ответственному исполнителю документ, удостоверяющий и подтверждающий личность, и сберегательную книжку (если она выдавалась).
Ответственный исполнитель выполняет следующие операции:
принимает от вкладчика или его представителя документ, удостоверяющий и подтверждающий личность;
убеждается в личности вкладчика или его представителя и уточняет сумму расходной операции;
проверяет возможность выполнения операции в соответствии с условиями вклада и достаточность средств на счете для осуществления операции;
распечатывает соответствующий расходный ордер и передает его для проверки и подписи вкладчиком (его представителем);
истребует подписанный расходный ордер у вкладчика и сличает подпись вкладчика на ордере с образцом его подписи на карточке лицевого счета;
при выдаче части вклада представителю вкладчика проверяет правильность оформления доверенности с учетом предъявляемых к ней требований. Если на доверенности имеется образец подписи представителя, сличает подпись представителя на расходном ордере с образцом его подписи на доверенности, а также подпись вкладчика на доверенности с образцом его подписи на карточке лицевого счета;
отражает операцию в лицевом счете (и сберегательной книжке, если она выдавалась);
подписывает расходный ордер;
оформляет выписку по лицевому счету (по желанию вкладчика);
если в служебные обязанности не входят функции кассира, расходный ордер вместе с документом, удостоверяющим и подтверждающим личность, и другими документами, на основании которых производится выплата, передает кассиру.
При выплате части вклада в иностранной валюте структурное подразделение филиала покупает у вкладчика часть валюты, подлежащую выплате монетами.
Ответственный исполнитель:
оформляет в установленном порядке расходный валютный ордер на сумму, выраженную в единицах иностранной валюты, существующих в виде банкнот;
на сумму части валюты, подлежащей выплате монетами, составляет распоряжение;
истребует подпись вкладчика (представителя) на распоряжении;
оформленное распоряжение передает кассиру валютной кассы для выдачи наличными белорусскими рублями части валютного вклада;
по окончании операционного дня к итоговому мемориальному ордеру формирует ведомость безналичного зачисления (списания).