Принципы построения системы управления кредитными рисками банка

Страница 4

Одобрение кредита.

Одобрение кредитов в коммерческих банках обычно происходит либо в рамках кредитного комитета, либо в рамках процесса последовательного одобрения кредитов. В первом случае кредиты одобряются кредитным комитетом, членами которого обычно являются руководители банка и его кредитного отдела. Во втором случае, одобрение кредитов идет снизу вверх по цепочке- от простых сотрудников кредитного отдела до руководства, имеющего право ( в соответствии с требованиями кредитной политики банка) на окончательное одобрение кредита.

Размер банка и масштаб его операций определяют степень централизации процесса принятия решений. Как правило, чем меньше банк, тем больше степень централизации, чем больше банк ( а следовательно, и масштаб его операций, особенно географический) ,тем больше степень децентрализации. Некоторые сделки могут быть потеряны из-за бюрократических проволочек в процессе одобрения кредита банком. Учитывая это, многие банки передают полномочия по одобрению кредитов руководству своих региональных отделений, а те, в свою очередь, могут передать эти полномочия руководству филиалов или их отдельным сотрудникам.

Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры, если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор-это контракт между банком и заемщиком, в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. Хотя кредитный договор не позволяет кредитору контролировать источник погашения кредита, он содержит условия, оговорки и ограничения, составленные таким образом, чтобы поддержать или улучшить финансовое состояние заемщика, уровень прибыльности, движение денежных средств, что так или иначе защищает интересы банка. Хороший кредитный договор, составленный на четкой юридической основе, дает кредиторам вес на переговорах, если состояние кредита начинает ухудшаться.

Обеспечение и гарантии.

Обеспечение -это материальный актив, на который банк имеет право залога. Использование залога в поддержку кредита дает банку возможность контролировать активы в случае нарушения заемщиком условий кредита. Обеспечение становится потенциальным вторичным источником погашения кредита.

Таблица 3

Оценка залога

Рейтинг обеспечения

Покрытие обеспечения Стоимость обеспечения

Стоимость

Контроль

Примеры

A

100

Полностью обеспечена и легко может быть реализована

Под банковским контролем

Документация в порядке

Контргарантии приемлемых банков

Денежный залог в банке

B

<100%

Стоимость может колебаться и могут возникнуть трудности с продажей

Под банковским контролем

Документация в порядке

Акции, заложенные и хранимые в банке

Оцененная банком недвижимость

C

<100%

Изменчивая стоимость и неуверенность с реализацией

Проблемы под контролем

Сомнительная документация

Некотируемые акции

Запасы ТМЦ или дебиторская задолженность, хранимая в банке

D

<100%

Снижающаяся стоимость и слабая реализация

Не контролируется банком

Проблемы с документацией

Проблемные активы

Неконтролируемые запасы ТМЦ

E

<100%

Падающая стоимость или ее отсутствие, и затрудненная или невозможная реализация на рынке

Не контролируется банком

Документация отсутствует

Не поддержанные гарантии

Не подтвержденное размещение книжных долгов

Страницы: 1 2 3 4 5 6