Расчет и анализ кросс-курсов
В операциях на межбанковском валютном рынке котировка проводится преимущественно по отношению доллару США, так как он является международным платежным средством. Конверсионные операции с наличной и иностранной валюты осуществляется через кросс-курсы.
Кросс-курс – это соотношение между двумя валютами и рассчитанная через третью.
Расчет кросс-курса через украинскую гривну осуществляем следующим образом:
- украинская гривна/доллар США – X грн. за доллар США;
- украинская гривна/евро – Y грн. за евро;
тогда кросс-курс доллара США до евро будет составлять X/Y евро за 1 доллар, т.е. если банк желает купить N долларов США на евро, то с учетом кросс-курса он может получить N (x/y) евро.
Произведем расчет кросс-курса по покупке на начало и конец расчетного периода. Результаты расчетов представим в виде таблицы (2.5) и (2.6).
Таблица 2.5
Кросс-курс по покупке иностранной валюты на начало периода (02.02.10)
|
USD |
EUR |
RUR | |
|
USD |
0,713 |
3,796 | |
|
EUR |
1,372 |
5,208 | |
|
RUR |
0,263 |
0,192 |
1. USD/EUR=820,00/1125,00=0,713
2. USD/RUR=820,00/216,00=3,796
3. EUR/USD=1125,00/820,00=1,372
4. EUR/RUR=1125,00/216,00=5,208
5. RUR/USD=216,00/820,00=0,263
6. RUR/EUR=216,00/1125,00=0,192
Таблица 2.6
Кросс-курс по покупке иностранной валюты на конец периода (16.04.10)
|
USD |
EUR |
RUR | |
|
USD |
0,734 |
2,966 | |
|
EUR |
1,361 |
4,037 | |
|
RUR |
0,337 |
0,247 |
1. USD/EUR=786,00/1070,00=0,734
2. USD/RUR=786,00/265,00=2,966
3. EUR/USD=1070,00/786,00=1,361
4. EUR/RUR=1070,00/265,00=4,037
5. RUR/USD=265,00/786,00=0,337
6. RUR/EUR=265,00/1070,00=0,247
Вывод: На основе данных собранных за расчетный период произошли изменения кросс-курса. Проанализировав полученные значения на начало и конец периода можно сделать вывод, что произошло подорожание иностранной валюты относительно друг другу, но за этот период произошло обесценивание только евро относительно доллара США, а также российского рубля по отношению к доллару США.