Оценка предприятия как потенциального клиента
Кредитная история положительная. "Березка" привлекает кредиты для пополнения оборотных средств постоянно с июля 2000 года. Среднемесячный объем ссудной задолженности колеблется в пределах 320 тысяч рублей. За период с 14.07.2000 г. по 19.12.2004 г. было привлечено кредитов на сумму 1600 тысяч рублей. Погашено 1600 тысяч рублей. Основным кредитором являлся КБ "Сибирское ОВК" ОАО.
Таблица 9 Погашение кредитов
Банк - кредитор |
Сумма договора, тыс. руб. |
Срок (мес). |
Количество пролонгаций, перекредитовок |
Просрочка уплаты процентов |
Обеспечение по кредиту |
Характеристика исполнения условий договора |
КБ "Сибирское ОВК" ОАО |
450 |
5 |
нет |
нет |
Товары в обороте, оборудование, транспортные средства |
Хорошее |
КБ "Сибирское ОВК" ОАО |
100 |
9 |
нет |
нет |
Товары в обороте, оборудование, транспортные средства |
Хорошее |
КБ "Сибирское ОВК" ОАО |
250 |
8 |
нет |
нет |
Товары в обороте, оборудование, транспортные средства |
Хорошее |
КБ "Сибирское ОВК" ОАО |
300 |
8 |
нет |
нет |
Товары в обороте, оборудование, транспортные средства |
Хорошее |
КБ "Сибирское ОВК" ОАО |
500 |
8 |
нет |
нет |
Товары в обороте, оборудование, транспортные средства |
Хорошее |
Действующих кредитов нет.
В целом, кредитную историю ХФ "Березка" Прибайкальского РАЙПО можно оценить как хорошую.
Анализ финансового состояния.
При анализе структуры баланса сравниваются данные на 01.01.04 и на 01.01.05.
Таблица 10 Анализ структуры баланса ХФ "Березка".
Наименование группы (строки баланса) |
Отчетные даты |
Абсолютный прирост (тыс. руб.) |
Относительное изменение (%) | ||
01.01.04 (тыс. руб.) |
01.01.05 (тыс. руб.) |
01.04.05 (тыс. руб.) | |||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
Постоянные (внеоборотные) активы |
3071 |
3099 |
3046 |
28 |
0,91 |
Текущие (оборотные) активы |
2955 |
3676 |
3075 |
721 |
24,4 |
Сырье и материалы |
48 |
65 |
62 |
17 |
35,42 |
Затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Готовая продукция и товары |
2436 |
2864 |
2109 |
428 |
17,57 |
Краткосрочная дебиторская задолженность |
121 |
370 |
178 |
249 |
205,79 |
в том числе просроченная |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Краткосрочные финансовые вложения |
54 |
23 |
35 |
-31 |
-57,41 |
Собственные средства |
1017 |
1009 |
1044 |
-8 |
-0,79 |
Нераспределенная прибыль |
73 |
55 |
69 |
-18 |
-24,66 |
Заемные средства |
5009 |
5766 |
5077 |
757 |
15,11 |
Долгосрочные обязательства |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Краткосрочные кредиты и займы |
429 |
267 |
202 |
-162 |
-37,76 |
Кредиторская задолженность |
3546 |
4465 |
4014 |
919 |
25,92 |
в том числе: - просроченная; - задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами |
0 157 |
0 185 |
0 377 |
0 28 |
0 17,83 |
Стоимость имущества (Валюта баланса) |
6026 |
6775 |
6121 |
749 |
12,43 |
Величина чистого оборотного капитала (собственные оборотные средства) |
-2054 |
-2090 |
-2002 |
-36 |
-1,75 |
Стоимость чистых активов |
1017 |
1009 |
1044 |
-8 |
-0,79 |