В результате проведенного структурного анализа установлено, что в сумме всех активных операций банка наиболее доходными является кредитная деятельность - 90%. Структура «кредитного» портфеля может считаться удовлетворительной.

При анализе структуры источников ресурсов коммерческого банка (пассивных операций) установлено, что доля источников собственных средств составляет 17,65%, а привлеченные средства и прочие обязательства составляют 82,35% всех средств коммерческого банка. Структура собственных средств банка рациональна, т.к. доля уставного фонда в общей сумме собственных средств не превышает 60%. В целом, структуру активов и пассивов можно оценить как удовлетворительную.

Доходы банка за 2002 год составили 19750 тыс. руб., по сравнению с прошлым годом возросли на 3649 тыс. рублей или 22,7%. Большая часть доходов – 10662 тыс. рублей или 54% от всей суммы получена в виде процентов за предоставленные кредиты. В сравнении с прошлым годом объем предоставленных кредитов (обороты) возрос на 50 млн. рублей или 17% (2001 г. – 294 млн. рублей, 2002 г. – 344 млн. рублей), что привело и к росту процентных доходов на 797 тыс. рублей или 20%. Рост произошел за счет расширения кредитов по кредитным линиям и «овердрафту», в результате обороты по кредитным линиям составили 37,2 млн. рублей, по «овердрафту» - 91,2 млн. рублей.

Второй по значению статьей, где сосредоточены доходы банка, является комиссия, полученная от инкассации, кассовых, расчетных и других операций, которая составила за 2002 год 5576 тыс. рублей против 4346 тыс. рублей в прошлом году. Удельный вес доходов от комиссионных операций составил 28%.

Расходы банка возросли на 3575 тыс. рублей или на 23,2% и составили 18982 тыс. рублей.

В текущем году была активизирована работа банка по привлечению дополнительных ресурсов, что соответственно привело и к увеличению расходов банка по уплате процентов за привлеченные ресурсы всего на 499 тыс. рублей или 17%, в том числе основной рост – 239 рублей произошел за счет уплаты процентов по депозитам юридических лиц.

За 2002 год в целом существенных изменений в деятельности банка, которые повлияли на ее финансовую устойчивость, ее политику не произошло. Однако объем и структура баланса на 01.01.2003 г. несколько изменились по сравнению с 01.01.2002 г. она возросла на 2 млн. рублей или 1,4% и на 01.01.03 составила 86 млн. рублей.

Задолженность по кредитам возросла на 14,5 млн. рублей или 42,2% и составила 48,7 млн. рублей. Основной рост кредитов произошел за счет направления их в развитие торговых организаций 95,3%, физическим лицам – 3,3%. Обороты по выдаче кредитов в целом за год составили 343,8 млн. рублей, по погашению – 329,3 млн. рублей. Кредиты выдавались ООО «Дерби-А» на приобретение продуктов питания, ООО «КМВ-Хозторг» на приобретение хозтоваров, ООО «Опт-торг» на товары бытовой химии и т.д.

Основная часть кредитов предоставлена до одного года – 98,4%. Кредитов на более длительные сроки банком не выдавались по причине отсутствия долгосрочных ресурсов. Средневзвешенная ставка по выданным кредитам в течении года была на уровне ставке рефинансирования ЦБ РФ, которая колебалась от 21 до 23%.

Просроченные ссуды составили 605 тыс. рублей или удельный вес их в общем объеме кредитов составил 1,2%, по сравнению с прошлым годом сумма долга не изменилась в связи с тем, что до настоящего времени идет процедура банкротства некоторых предприятий.

Качество кредитного портфеля на 01.01.2003 года по сравнению с 01.01.2002 года не изменилось. Ссуды, отнесенные к 1 группе кредитного риска, составили 48127 тыс. рублей, рост составил 14484 тыс. рублей или 43%, что обусловлено выдачей новых кредитов. По второй и третьей группам риска задолженности нет. По четвертой группе риска задолженность не изменилась и составила 605 тыс. рублей. Общая величина сформированного резерва на возможные потери по ссудам на 01.01.2003 года составила 1086 тыс. рублей или 100% от величины расчетного резерва.