Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее совершенствование
Таблица 2.17
Кредитный портфель ЗАО КБ «Пятигорск» *
2000 г. |
2001 г. |
2002 г. | |
Юридические лица |
2,206,160 |
2,785,100 |
3,282,480 |
в т.ч. промышленность |
2,960 |
6,000 |
0 |
торговля и общ. питание |
1,943,100 |
2,563,600 |
3,248,480 |
прочие отрасли |
260,100 |
181,500 |
34,000 |
Физические лица |
25,500 |
157,650 |
154,150 |
Транспорт и связь |
0 |
4,000 |
0 |
Выдано всего: |
2,231,660 |
2,942,750 |
3,436,630 |
* Источник: Баланс ЗАО КБ «Пятигорск» 2001-2002 гг.
В таблице 2.17 наглядно представлен кредитный портфель изучаемого банка. Приоритет кредитования остается вот уже больше трех лет в области торговли и общественного питания, рост кредитов для остальных видов деятельности незначителен или отсутствует. Спад этого показателя для физических лиц с 2001 года на 2002 год незначителен – на 2,2%. То есть, как уже говорилось, банк ведет стабильную, без изменений кредитную политику, не желаю вступать в новые взаимоотношения с клиентами. Это, с одной стороны, гарантирует стабильную прибыль, но с другой стороны, дает некоторый застой в делах. Банк не желает внедряться в новые рынки сбыта своих услуг, а предпочитает уже изведанные пути получения дохода.
Прибыль коммерческого банка – это финансовый результат деятельности коммерческого банка в виде превышения доходов над расходами. Анализ прибыли следует начинать с рассмотрения общей картины доходности банковских операций. Анализ должен быть детализирован в динамике по изучению доходности статей по отдельным видам деятельности. Он позволяет руководству сформировать кредитную и процентную политику, выявить менее прибыльные операции и разработать рекомендации возможного получения банком больших доходов. Решение этих задач невозможно без грамотных финансового и экономического анализов, а также финансового менеджмента, то есть системы рационального и эффективного использования капитала, механизма управления движением финансовых ресурсов. Конечная цель такого управления – получение прибыли.[64]
Рассмотрим составляющие валового дохода (См.: Табл. 2.18)
Доля непроцентных доходов к концу рассматриваемого периода увеличилась на 1,52 пункта. В абсолютном выражении процентные доходы снизились на 1,65%. Общая сумма доходов за год увеличилась на 23,25%. Беспроцентные доходы также имеют тенденцию в сторону увеличения на 18,65%.
Таблица 2.18
Динамика структуры валового дохода.*
Показатели |
1.01.02. % |
1.01.03. % |
Отклонение % |
Процентный доход |
91,85 |
90,33 |
-1,52 |
Непроцентный доход |
8,15 |
9,67 |
+1,52 |
Итого валовой доход |
100 |
100 |
- |