Эффективность методики оценки кредитоспособности заемщика и ее совершенствование
Таблица 2.20
Сводная таблица обязательных экономических нормативов регулирования деятельности коммерческого банка.*
Наименование показателя |
Обозначение |
Нормативное значение |
Фактический уровень 2002 г. |
Фактический уровень 2001 г. |
Норматив мгновенной ликвидности |
Н2 |
> 20% |
21,16 % |
41,66 % |
Норматив текущей ликвидности |
Н3 |
> 70 % |
94,02 % |
93,41 % |
Норматив долгосрочной ликвидности |
Н4 |
< 120 % |
346,06 % |
246,96 % |
Норматив общей ликвидности |
Н5 |
20-40% |
18,53 % |
36,04% |
* Источник: Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс. - 1998. – С. 251.
Норматив текущей ликвидности банка () определяется как отношение суммы ликвидных активов банка к сумме обязательств банка по счетам до востребования на срок до 30 дней:
, (2.2.)**
** Источник: Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс. - 1998. – С.323.
где - ликвидные активы,
- обязательства до востребования и на срок до 30 дней.[66]
Расчет этого норматива позволяет оценить оптимальность соотношения между активами и пассивами в целях укрепления ликвидности банка.
Норматив долгосрочной ликвидности банка () характеризует общую сбалансированность активных и пассивных операций и определяется как отношение всей долгосрочной задолженности банку, включая выданные гарантии и поручительства, сроком погашения свыше года к собственным средствам (капиталу) банка, а также обязательствам банка по депозитным счетам, полученным кредитам и другим долговым обязательствам сроком погашения свыше года:
, (2.3.)*
* Источник: Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. – М.: Прогресс. - 1998. – С. 323.
где - кредиты, выданные банком, размещенные депозиты, в том числе в драгоценных металлах, с оставшимся сроком до погашения свыше года, а также 50% гарантий и поручительств, выданных банком сроком погашения свыше года.[67]
- обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка сроком погашения свыше года.