Порядок оценки кредитоспособности потенциального заемщика в ОСБ 7125

Страница 3

Основные покупатели: с момента образования компании основными покупателями является население города Камышина, а также население Камышинского района

Основными конкурентами являются: ООО «Бизнес Фудс», ООО «Тандер», сеть магазинов «Пятерочка». Основным конкурентным преимуществом ООО "Продукт-Сервис" является - достаточно развитая сеть в городе Камышине, при основном таком же ассортименте товаров, как и у конкурентов.

Произведем анализ баланса по состоянию на 01.10.2006, на 01.01.2007, на 01.04.2007, на 01.07.2007, на 01.10.2007, отчета о прибылях и убытках на эти же даты, предоставленные клиентом (см. Прил. 4 и 5). Определим кредитный рейтинг и класс кредитоспособности заемщика в соответствии с показателями: коэффициент абсолютной ликвидности, промежуточным коэффициентом покрытия, общим коэффициентом покрытия, коэффициентом соотношения собственных и заемных средств, оборачиваемости дебиторской задолженности, оборачиваемости кредиторской задолженности, оборачиваемости запасов, рентабельности (продукции) продаж.

По состоянию на 01.10.2007 г. валюта баланса составляет 109 629 тыс. руб., за анализируемый период (с 1.10.2006г.) валюта баланса увеличилась на 46 298 тыс. руб. или на 73,1%. Увеличение валюты баланса произошло за счет увеличения величины запасов, краткосрочных финансовых вложений, величины денежных средств (при уменьшении величины основных средств, НДС, краткосрочной дебиторской задолженности) по активу баланса и увеличения капиталов и резервов, кредитов, краткосрочной кредиторской задолженности (при уменьшении величины краткосрочных займов) по пассиву баланса.

Основные показатели актива баланса:

На 01.10.2007 г. актив баланса имеет следующую структуру: внеоборотные активы составляют 14,15% валюты баланса (нематериальные активы - 0,01%, основные средства - 14,14%), оборотные активы - 85,84% валюты баланса (запасы - 36,50%, НДС по приобретенным ценностям - 0,004%, краткосрочная дебиторская задолженность-29,16%, краткосрочные финансовые вложения- 18,4%, денежные средства- 1,6%).

По состоянию на 01.10.2007 г. внеоборотные активы составили 15 513 тыс. руб., в том числе:

- нематериальные активы - 15 тыс. руб. (0,01% валюты баланса) и представлены программным обеспечением (1с: Предприятие и др.);

- основные средства - 15 498 тыс. руб.

За период с 01.10.2006 г. по 01.10.2007 г. размер внеоборотных активов увеличился на 602 тыс. руб. (на 4,04%)

Оборотные активы на 01.10.2007 г. составили 94 116 тыс. руб., в том числе:

- запасы - 40 018 тыс. руб. или 36,50% валюты баланса (сырье и материалы - 1 027 тыс. руб. или 0,93% валюты баланса, готовая продукция и товары для перепродажи — 37 468 тыс. руб. или 34,18% валюты баланса);

- НДС – 5 тыс.руб. (0,004% валюты баланса);

- краткосрочная дебиторская задолженность - 31 974 тыс. руб. или 29,16% валюты баланса;

- краткосрочные финансовые вложения - 20 263 тыс. руб. или 18,4% валюты баланса;

- денежные средства - 1 856 тыс. руб. или 1,6% валюты баланса.

За период с 01.10.2005 г. по 01.10.2007 г. величина запасов увеличилась на 23 867 тыс. руб. или в 2,4 раза, денежных средств - на 1 181 тыс. руб. или в 2,7 раза, размер краткосрочной дебиторской задолженности увеличился на 4 397 тыс. руб. или на 15,9%, краткосрочных финансовых вложений увеличилась на 17 670 тыс. руб.

Основные показатели пассива баланса:

Капитал и резервы предприятия на 01.10.2007г. составляют 19 375 тыс.руб. (17.7% валюты баланса), в том числе:

Страницы: 1 2 3 4 5 6 7