- уставный капитал – 55 151 тыс.руб. (50.3% валюты баланса);

- нераспределенная прибыль отчетного года - 4 224 тыс. руб. (3,8% валюты баланса).

По сравнению с 01.10.2006 г. размер капитала и резервов увеличился на 296 тыс. руб. (на 1,6%) за счет увеличения уставного капитала и нераспределенной прибыли.

Краткосрочные обязательства предприятия на 01.10.2007 г. составляют 90 254 тыс. руб. (82,33% валюты баланса), в том числе:

краткосрочные кредиты - 41 700 тыс. руб. (38,17% валюты баланса);

- краткосрочные займы — 1 059 тыс. руб. (0,96% валюты баланса);

- краткосрочная кредиторская задолженность — 46 385 тыс. руб. (42,31% валюты баланса), и том числе: поставщики и подрядчики - 19 311 тыс. руб. (17,6% валюты баланса); прочие кредиторы - 25 596 тыс. руб. (23,3% валюты баланса).

Вся кредиторская задолженность носит текущий характер. Оборачиваемость кредиторской задолженности на 01.10.2007 года составляет 104 день.

За период с 01.10.2006 г. по 01.10.2007 г. краткосрочная кредиторская задолженность увеличилась в 5,5 раз.

Анализ результатов деятельности:

Выручка от реализации продукции на 01.10.2007 г. составила 155 700 тыс. руб., что на 32 761 тыс. руб. выше выручки на 01.10.2006 года. Увеличение выручки от реализации связано с увеличением объемов продаж предприятия.

Себестоимость продукции на 01.10.2007 г. составила 125 533 тыс. руб. и увеличилась за данный период на 27 294 тыс. руб.

Итогом работы предприятия за 9 месяцев 2007 года стала чистая прибыль в размере 162 тыс. руб., что на 196 тыс. руб. ниже величины чистой прибыли на 01.10.2006 г. Коммерческие и управленческие расходы на 01.10.2007 г. - 29 272 тыс. руб. Операционные расходы на 01.10.2007 г.- 4 401 тыс. руб. Операционные доходы на 01.10.2007 г. - 3 689 тыс. руб. Внереализационные доходы на 01.10.2007 г. - 466 тыс.руб.

Расчет коэффициентов и определение класса кредитоспособности представлен в Табл. 3.

Таблица 3

Расчет коэффициентов и определение класса кредитоспособности